Учебники Онлайн


132 Экономическая природа и сущность страхования

Страхование является одной из наиболее древних исторических и сложных экономических категорий, неотъемлемой частью человеческой жизни. Страховые отношения возникли в обществе в процессе его исторического развития. Лю юдство всегда стремилось защитить себя от разного рода рисков и было вынуждено принимать меры для обеспечения достаточных условий жизнедеятельности и производственного процесссу.

Термин"страхование"происходит от лат"securus"и"sine cura", означающих"беззаботный"Понятие"страхование"достаточно часто связывают со словом"страх", а потому употребляют в значениях"поддержка","га арантия успеха","защита вживають у значеннях "підтримка", "гарантія успіху", "захист".

Зарождение страховых отношений произошло еще за тысячи лет до нашей эры. Так, отдельные элементы страхования наблюдались в законах царя. Хаммурапи в. Вавы лоне (около 1800 г до н э): распределение между зацик кавленимы лицами риска возможных потерь (убытков), защита их интересов в случае наступления определенных событий. Древнейшей формой страховой защиты было взаимное страхование. В XIII в оно постепенно распространялось в. Италии,. Англии,. Германии, где значительное развитие получили торговля, денежные расчеты, морского судоходствалавство.

В XVII в. Западной. Европе, а в XVUI в и на территории современной Украины особенно активно развивается классическое страхование по всем видам рисков: морское и огневое страхование, страхование жизни и от несчастных случаев. Страховые платежи и взносы становятся регулярными, мобилизуются в соответствующем страховом фонде с целью организации страховой защиты, появляются страховые общества, осуществляется ют свою деятельность для получения прибыли. Такие изменения привели к новому пониманию сути страхованияання.

В условиях командно-административной системы управления народным хозяйством и государственной монополии в страховой отрасли страхования не учитывало интересы заинтересованных лиц

С развитием рыночных отношений меняется и усиливается роль страхования. Развитие общественных отношений, совершенствование средств производства приводят к увеличению количества рисков и величины убытков от их наступления. Вместе с необходимостью страхования классических рисков появляется потребность в страховании предпринимательских, финансовых, кредитных, банковских, валютных и новых специфических рисков переходом дного этапа. В условиях рынка страхования становится не только методом защиты страхователей от разрушительных стихийных бедствий, но и средством защиты от неблагоприятных изменений рыночной конъюнктуры, которые могут негативно повлиять на жизнедеятельность всех субъектов рыночных относисин.

Раскрывая сущность страхования, целесообразно рассматривать его понятия в следующих аспектах:

- как гарантию защиты имущественных интересов юридических и физических лиц;

- как экономическую категорию;

- как вид деятельности (бизнеса);

- как форму финансового посредничества;

- как метод нейтрализации рисков

Официальное, законодательно регламентировано нормами права, определение термина"страхование"приведено в. Законе Украины"О страховании"(с изменениями и дополнениями): страхование - вид гражданско-правовых отно сын по защите имущественных интересов граждан и юридических лиц в случае наступления определенных событий (страховых случаев), определенных договором страхования или действующим законодательством, за счет денежных фондов, которые формируются путем уплаты гражданами и юридическими лицами страховых платежей (страховых взносов, страховых премий) и доходов от размещения этих фондов. Согласно движение денежных средств между субъект ами страховых правоотношений происходит под влиянием обязательных норм, законов, установленных государством. Такие гражданско-правовые договорные отношения предусматривают обязанность страховщика осуществить страховые вы платы в случае наступления страховых событий по договору страхования, а следовательно гарантируют защиту имущественных интересов граждан и предприромадян та підприємств.

Согласно. Закону Украины"О страховании"к объектам страхования относятся имущественные интересы, связанные с:

- жизнью, здоровьем, трудоспособностью и дополнительной пенсией страхователя или застрахованного лица (личное страхование);

- владением, пользованием и распоряжением имуществом (имущественное страхование);

Страхование и страховой рынок

- возмещением страхователем причиненного им вреда застрахованному лицу или его имуществу, а также вреда, причиненного юридическому лицу (страхование ответственности)

К субъектам страхования относятся:

- страховщики;

- страхователи;

- застрахованные;

- выгодоприобретатели

Страховщики - финансовые учреждения, созданные в форме акционерных, полных, коммандитных обществ или обществ с дополнительной ответственностью согласно. Закону Украины"О хозяйственных обществах"и. Хоз хозяйственным кодексом Украины с учетом особенностей, предусмотренных этими законодательными актами, а также получившие в установленном порядке лицензию на осуществление страховой деятельности есть страховщик и - специализированные организации, которые за определенную плату (страховую премию) берут на себя обязательство возместить убытки, причиненные страховым событием, или выплатить страховую сумму страхователям или лицам, я ких они отметили в договоре страхованиястрахування.

В отдельных случаях, установленных законодательством Украины, страховщиками признаются государственные организации (с использованием слов"государственная","национальная"), которые созданы и действуют в соответствии с действующим закон конодательством, единственным владельцем которых является государство. Слова"страховщик","страховая компания","страховая организация"и производные от них могут использовать только те юридические лица, которые имеют лицензию на. Видеовызов ения страховой деятельности. Страховая деятельность в Украине осуществляется исключительно страховщиками - резидентами Украинснюється виключно страховиками — резидентами. України.

В страховых отношениях может участвовать несколько страховщиков. Страхование объекта за одним общим договором несколькими страховщиками называется. Совместное. Страховщик может страховать риски с ис онання всех или части своих обязательств перед страхователем у другого страховщика. Такие действия страховщиков называются перестрахованием. В таких отношениях выделяются два субъекта: перестраховщик - страховщик, передает второй страховщику договор страхования; перестраховщик - страховщик, который принимает договор страхования и обязательства по ни ним.

Страхователи - юридические лица и дееспособные граждане, которые заключили со страховщиками договоры страхования, уплачивают страховые премии и имеют право на получение возмещения в случае наступления страхового в случайном.

Застрахованные - лица, принимающие участие в личном страховании, объектом страховой защиты которых жизнь, здоровье и трудоспособность. Застрахованное лицо, уплачивающим страховые взносы, является одновременно страха увальником.

Выгодоприобретатели - лица, указанные страхователем в договоре страхования для получения страхового возмещения или страховой выплаты в случае, если страхователь или застрахованное лицо не сможет воспользо. Атис надлежащими суммами самостоятельными.

Страхование как экономическая категория является системой экономических (пере-распределительных) отношений, которая охватывает:

- формирование специального денежного фонда за счет взносов физических и юридических лиц;

- использование этого фонда для возмещения убытков вследствие неблагоприятных событий (рисков)

С позиции целевого формирования и использования страхового фонда страхования можно считать финансовыми отношениями время страхование охватывает особые финансовые отношения, которые дают основания отличать ты страхования от других экономических категорий. Поэтому целесообразно выделить признаки, характеризующие специфику категории страхованияя:

- перераспределительные отношения между участниками создания страхового фонда;

- наличие страхового риска, т.е. страхованию присущ вероятностный характер отношений;

- солидарное разложения ущерба между участниками страхования;

- возвратность страховых платежей, мобилизованных в страховом фонде. Приведенные признаки указывают на то, что страхование тесно взаимодействует с такими

экономическими категориями, как финансы и кредит, однако имеет и принципиальные отличия

Во-первых, страхование, как и финансы, обусловлено движением денежных средств при формировании и использовании соответствующих целевых фондов в процессе распределения и перераспределения доходов и накоплений всех субъектов. Объект хозяйствования. С одной стороны, наличие такого признака приближает страхование в категории финансов, а с другой - подчеркивает его особенностиі.

Во-вторых, для страхования характерны экономические отношения, связанные лишь с перераспределением доходов и средств для накопления с целью возмещения убытков. Перераспределение между участниками страховых отно сын имеет замкнутый характер, связанный с солидарной разложением нанесенного ущерба. Замкнутость заключается в том, что использование страхового фонда ограничивается субъектами, которые принимали участие в его форми. УНИ время как одним из признаков финансовых отношений является неэквивалентный характер перераспределениеілу.

В-третьих, страхование базируется на возможности наступления страхового случая, т.е. страхованию присущ вероятностный характер отношений соответствии движении денежных средств в страховании зависит от степеней ния вероятности причинения ущерба страховым событиям. Чем выше такая вероятность, тем больше страховой взнос и размер возмещения. Финансирование должно плановый характер формирования и использование. ГР ошових фондедів.

В-четвертых, замкнутый разложения убытков предопределяет такую ??специфическую признак страхования, как поверненисть страховых платежей, внесенных в страховой фонд. Взносы каждого участника страхового фонда назначь ные для страховых выплат, т.е. возвращаются в виде страховых сумм или страхового возмещения. Принцип возврата средств характерен и для такой экономической категории, как кредит, однако нельзя ск. Азат, что страхователь кредитует страховщика, поскольку он покупает страховую защиту. Однако учтите, что кредитный характер страховых отношений присущ прежде страхованию жизни, средства по которым возвращаются или плательщику, или наследникам, тогда как для рисковых видов страхования этот принцип имеет место лишь в случае наступления страховых событиядій.

Итак, страхование как экономическая категория - совокупность перераспределения-ных отношений, которые возникают между двумя субъектами - страховщиком и страхователем - по поводу формирования денежных фондов за счет уплаты последним страховых взносов с целью защиты имущественных интересов в случае наступления страховых случаев и пополнения этих фондов в процессе эффективного размещения временно свободных средств на финансово м ринк.

В рыночной экономике страхование осуществляется на коммерческой основе (за исключением государственного социального страхования), выступая важным направлением предпринимательской деятельности. Так, страховые компании шл поляком реализации страховых услуг, с одной стороны, обеспечивают социальный эффект в обществе - страховая защита благосостояния человечества, а с другой - занимаются коммерческой деятельностью, приносящей прибыль. Дже релом прибыли страховщика являются доходы от страховой деятельности, от размещения временно свободных средств в объекты производственной и непроизводственной сфер деятельности, банковские депозиты, акции, облигации и т.д.. С этой позиции страхование можно рассматривать как вид деятельности (бизнесасу).

Страховые компании играют большую роль в стимулировании хозяйственной активности участников рынка, создает конкурентную среду, что вызывает мощную психологическую мотивацию их экономической деятельно ости. Страхование прежде всего создает для всех участников равные права, возможность получить выгоду, придает уверенности в развитии бизнеса. В таком аспекте страхование можно рассматривать как форму финансового посредничества, которая обеспечивает формирование и целевое использование специальных денежных фондеів.

В рыночных условиях хозяйствования расширяется круг рисков, усиливается их влияние на предпринимательство и жизнедеятельность человека. При этом средства, мобилизованные в страховых фондах страховых компаний, является весомым мым источником компенсации возможных финансовых потерю случае наступления рисковых событий соответствии с позиции управления рисками страхования является методом нейтрализации рисков во всех сферах жизни и господа. РСК деятельноститі.