Учебники Онлайн


Глава 14 Страхование и страховой рынок

141 Сущность, функции и принципы страхования

В современных экономических условиях, учитывая трансформационные процессы происходит переосмысление в системе защиты юридических и физических лиц от материальных затрат, к которым могут привести непередбач слышанные страховые случаи (стихийные бедствия, несчастные случаи, финансовые риски при получении кредитов и т.д.). Таким образом, через систему страхования государство обеспечивает защиту населения в результате наступления страховых случаев, а также обеспечивает эффективную защиту предпринимательской деятельности. Страхование и рынок страховых услуг являются принципиально важными для социально-экономического и инвестиционного развития как национального рынка, так и на международном уровнені.

Согласно. Закону Украины"О страховании", страхование - это вид гражданско-правовых отношений по защите имущественных интересов граждан (физических) и юридических лиц при наступлении определенного события (страхового вы ипадку), определенной договором страхования или действующим законодательством за счет денежных фондов, формируемых путем уплаты гражданами и юридическими лицами страховых платежей (взносов, страховых пре мойих премій).

Итак, страхование - это система экономических отношений, которые возникают между двумя сторонами - страховщиком и страхователем - по обеспечению защиты имущественных интересов последнего за счет уплаты им с страховых платежей (премий) в специально созданных для этого целевые фонды, откуда осуществляется возмещение убытков (в случае наступления оговоренных страховых случаев.

. Принципы, на которых базируется осуществление страховой деятельности следующие:

- конкурентность - свободный выбор страховой компанией - вида страхования, а страхователем - страховщика;

- страховой риск - потенциальная возможность убытка или потери дохода при наступлении определенных событий;

- страховой интерес страхователя и страховщика как законное требование возместить имущественный ущерб, связанный с правом собственности, владения, распоряжения и использования объекта страхования и права ным вания от страховщика соблюдения условий договора

- максимальная добросовестность - предоставление полной информации по предмету заключенного договора страхования как на этапе его заключения, так и на этапе выполнения, то есть это полное доверие между сторонами страхования ( (страхователем, страховщиком)

- страховое возмещение на уровне ущерба не должно приносить страхователю прибыль, а должно лишь восстановить его имущественное положение до того уровня, который был непосредственно перед страховым случаем что в состоялся

- предостережение, т.е. включение в договор страхования особых клаузул (франшиза);

- суброгация (встречный регрессный иск) означает возможный иск к третьей (винной) лица в убытка с целью компенсации материальных затрат страховщика в объеме выплаченного им страхового возмещения я

- диверсификация законодательная возможность расширения деловой активности страховщиков за рамками страховой деятельности;

- контрибуция - это право страховщика обратиться к другим страховщикам, которые по проданным полисам несут ответственность перед одним и тем же конкретным страхователем, с предложением разделить издержках ать по возмещению убытков. Страхование является экономической категорией, которая обусловлена ??движением денежной форми

стоимости при формировании и использовании соответствующих целевых фондов в процессе распределения и перераспределения денежных доходов и накоплений. Признаки страхования:

1. Наличие страхового риска, без которого страхование теряет смысл

2. Отношения денежного перераспределения, связанные, с одной стороны, с формированием страхового фонда за счет страховых платежей, с другой - с возмещением ущерба из этого фонда пострадавшим

3. Формирование страхового сообщества из числа страхователей означает право получения возмещения только страхователями, которые уплатили страховые платежи именно в этой страховой организации, сформировали целевой страховой денежный фонд

4. Замкнутая раскладка ущерба в пространстве и времени показывает, что сформированный

страховой фонд предназначен только для возмещения убытков определенному кругу страхователей, которые могут находиться в пределах определенной территории и получить возмещение в течение определенного времени. Эта озн приказом базируется на вероятности того, что число пострадавших, как правило, меньше количества участников страхованияя.

5. Сочетание индивидуальных и коллективных страховых интересов означает заинтересованность в отсутствии какого-либо ущерба как в индивидуальных страхователей, так и у определенных групп людей, предприятий, общества в целом

6. Возвратность страховых платежей означает возвращение страхователям денег в случае наступления страхового события. Этот признак приближает страхование в категории кредита, но нельзя утверждать, что страхователь кредитует страховщика, оски олько он покупает страховой защиту

7. Самоокупаемость страховой деятельности характеризует способность страховой организации покрывать свои расходы по предоставлению страховой защиты в определенном объеме за счет обоснованных размеров страховых взносов и взвешенной политики размещения т временно свободных денежных средств.

Каждая экономическая категория проявляет свою сущность через функции, которые она выполняет. Сущность и содержание страхования раскрывается через следующие функции:

1. Рисковая функция заключается в материальной ответственности страховых компаний за последствия риска поскольку страховой риск непосредственно связан с предоставлением денежной помощи пострадавшим хозяйствам и гражданам. В рамках рисковой функции происходит перераспределение денежных средств (специализированный страховой фонд) среди участников страхования с последствиями страховых событияй.

2. Превинтивна (предупредительная) функция заключается в предупреждении страховых случаев и уменьшении суммы ущерба, направлена ??на финансирование мероприятий по уменьшению страхового риска за счет части средств страхового фонда. Осуществление этой функц ции предусматривает широкий комплекс мероприятий, в том числе финансированием их для недопущения или уменьшения последствий страховых событий, а ее экономическая сущность заключается в том, что сама страховая компания объ тивно заинтересована в предупреждении наступлении страхового случаяв.

3 сберегательных (накопительная) функция проявляется только по отдельным видам личного страхования (страхование жизни, пенсий, ренты) с учетом инвестиционного дохода в течение действия договора. Например, при страховании жизни катег рия страхования наибольшей степени сближается с категорией кредита (происходит накопление определенных страховых сумм).

4 контрольных функция следует из вышеперечисленных специфических функций страхования и проявляется водночасно с ними в конкретных страховых отношениях соответствии с требованием контрольной функции осуществляется финансовый кон оль за верным проведением страховых операциий.

. Роль страхования может рассматриваться по следующим направлениям:

- страхование добавляет уверенности в развитии бизнеса и экономики в целом;

- страхование дает возможность рационализировать структуру ресурсов и активизировать через инвестиции в наиболее эффективные сферы хозяйствования средств, направленных на организацию экономической безопасности;

- страхование обеспечивает рациональное формирование использования средств, предназначенных для осуществления государственных социальных программ (здравоохранения, пенсионного обеспечения, финансового образования);

- в страховании создаются значительные резервы средств, которые становятся источниками роста и покрытия ущерба в случае крупных стихийных бедствий и аварий;

- создают рабочие места, формируется инфраструктура рынка