Учебники Онлайн


105 Страхование депозитов

Осуществление деятельности. Для их пополнения банки широко привлекают средства физических и юридических лиц в виде добровольно сделанных ими вкладов. Банковские операции по привлечению па вклады денежных средств принадлежащих разным владельцам, для ответственного хранения на определенных условиях, называются депозитами. Такие операции связаны с риском невозврата средств, предоставленных банкам в кредит. Поэтому возникает го стра необходимость создать с помощью страхования эффективную систему защиты интересов вкладчиков от последствий риска неплатежеспособности их банкинків.

Во многих странах с развитой экономикой созданы эффективные механизмы, защищающие вкладчиков от инвестиционного риска. К ним относится и система депозитного страхования (СДС)

Система депозитного страхования обеспечивает защиту вкладов в случае банкротства коммерческого банка. Основной эффект системы страхования депозитов заключается в предупреждении банковской паники и оттока депо озитив.

Страхование депозитов призвано решить две основные задачи. Во-первых, обеспечить гарантии возврата вкладов вкладчикам. Во-вторых, сформировать на этой основе реальный механизм предупреждения кризиса банк ский ликвидности и массового изъятия средств с депозитных счетов в случае неблагоприятной конъюнктуры и банкротств банков. Обеспечивая прирост депозитов, страхования депозитных, вкладов способствует повышению инвестиционных возможностей банка, а также увеличивает эффективность регулирующих действий центрального банка на функционирование денежно-кредитной системеми.

Введение такого страхования способствует повышению также инвестиционной активности населения страны путем перевода наличных сбережений, в том числе в валюте, в банковские вклады, поскольку оно обесп печивает смягчения тяжелых социальных последствий потерь мелких и средних вкладчиков, которые могут возникнуть вследствие банкротства банков. Итак, основная функция страхования вкладов - регулирование потерь финанс ового капитала путем перераспределения убытков между кредитными институтами.

Необходимость внедрения эффективной системы страхования банковских депозитов в Украине обусловлено следующими факторами:

- общим спадом доверия к банкам;

- необходимостью оказания помощи тем банкам, которые попали в трудную финансовую ситуацию;

- потребностью стабилизации финансовых ресурсов банков - устранение причин к преждевременному изъятия депозитов вкладчиками, обеспокоены состоянием их надежности;

- необходимостью защиты потребителя-клиента, который не всегда обладает достаточной информацией о финансовой ситуации банка, которому доверяет свои сбережения

Механизмы возмещения убытков по депозитным рисками очень разнообразны. Часто с этой целью формируется фонд из взносов банков. Впоследствии эти средства распределяются между вкладчиками, которые пострадали от банкротом утства банка, в пределах определенной нормми.

Впервые. СДС был создан в. США в 1934 г во время экономического кризиса, названной еще. Великой депрессией. В тот период все банки, входившие в. Федеральной резервной системы, выполняющей функции центрального бы банка, обязаны были вступить в. Федеральной корпорации страхования депозитов (ФКСД). Остальные коммерческих и ссудно-сберегательных банков могли по своему желанию обратиться к. ФКСД с просьбой о вступлении. Наряду с. ФКСД в. СШЛ действуют соответствующие корпорации страхования депозитов клиентов банков в штатах. Банки, которые находятся в подчинении органов управления штатов, страхуются этими корпорациями, что финн ансуються правительствами штатетатів.

время. США имеет самую систему страхования депозитов. Стоимость федеральной программы страхования депозитов в. США достаточно высока и неуклонно растет. Ежегодные взносы первоначально составляли 0,083% общей ой суммы депозитов, а сейчас их размер достигает 0,15% от суммы депозитеів.

Швейцарская банковская ассоциация предоставляет клиентам своих банков-участников гарантии уплаты вкладов с расчетных и сберегательных счетов в размере до. ЗО тыс швейцарских франков. Эти средства выплачиваются не егайно, когда начата процедура банкротства банкку.

В. Германии существует. Фонд защиты депозитов под эгидой. Федеральной ассоциации немецких банков. Участие в. Фонде добровольное. Банки-участники должны регулярно проходить аудиторские проверки, обязаны соблю рифмоваться ряда требований по капиталу, прибыли и квалификации менеджеров. Ежегодные отчисления в фонд равны 0,03% общей суммы обязательств банка по небанковского секторору.

В. Канаде действует. Гарантийный фонд. Канадской корпорации страхования депозитов, который формируется из ежегодных взносов участников в размере 0,1% от суммы застрахованных депозитов. Максимальный уровень видшкодува. Ання составляет 60 тыс капад долл. (около 50 тыс долл. США). Примеры государственных программ страхования депозитов приведены в табл 102бл. 10.2:

Таблица 102. Программы страхования банковских депозитов

государственной

Форма регулирования

Орган регулирования

Размер гарантии

Примечания

Великобритания

Государственная

Фонд защиты вкладчиков

75% суммы вклада до 20 тыс. GBP (35 тыс. USD) на одного вкладчика

Каждый банк вносит в фонд 0,3% от суммы депозитов

Канада

Государственная

Канадская корпорация страхования депозитов

До 60 тыс CAD (40 тыс USD) на одного вкладчика

Крупные банки имеют специальную договоренность с государством о недопущении банкротства

Нидерланды

Государственная

Банк

Нидерландов

К ЗО тыс NLG

(15 тыс USD)

на одного вкладчика

Убытки покрываются всеми банками пропорционально сумме привлеченных депозитов

Германия

Квазигромад-ская

Федеральная ассоциация немецких банков

30% собственных средств банка на одного вкладчика

Ежегодный взнос банка - 0,03% вкладов клиентов

СШЛ

Государственная

Федеральная корпорация страхования депозитов

До 100 тыс USD на одного вкладчика

Ежегодный взнос - 0,15% суммы депозитов

Франция

Квазигромад-ская

Ассоциация

французских

банков

До 400 тыс FRF (70 тыс. USD) на одного вкладчика, но не более 200 млн USD на один банк

Эффективно работающие банки оказывают помощь тем, которые испытывают трудности

Швейцария

Квазигромад-ская

Швейцарская

банковская

ассоциация

К ЗО тыс CHF (20 тыс USD) на одного вкладчика

В случае банкротства приоритет по возмещению имеют счета до 10 тыс CHF

Япония

Государственная

Японская корпорация страхования депозитов

до 10 млн JPI (80 тыс. USD) на одного человека

неустойчивых банков помогают слиться с крепкими

Еще в 1994 г. ЕС принял. Директива 94/19. ЕС относительно программ страхования депозитов. Этим документом определены основные положения о гарантиях по депозитам. Члены. ЕС, а также те, кто желает вступить в сообществ ту, должны предусмотреть в своем законодательстве нормы, регулирующие страхование депозитетів.

В. Западной. Европе также изучаются вопросы развития банков, их взаимоотношений с клиентами. В 1935 г в. Бельгии был учрежден. Институт переучета и гарантий. Его акционерами являются все функционирующие банк ки. В. Великобритании в 1979 г был создан. Совет защиты депозитов. Банка. Англии, в 1981 г. -. Ассоциация страхования депозитов в. Люксембурге, в 1994 г -. Банковский страховой фонд в. Польше. Польщі.

В Украине попытка введения страхования депозитов была сделана в начале 1996 p, когда все коммерческие банки получили решение. Национального банка Украины о формировании. Межбанковского фонда обязательно ого страхования вкладов физических лиц. Формирование страхового фонда предусматривало такие обязательства банковв:

- все коммерческие банки должны быть участниками страхования депозитов физических лиц;

- банки должны заплатить первый взнос в размере 1% от суммы уставного фонда банка на 1 февраля 1996 p;

- после первого взноса банки должны перечислять ежеквартально 0,5% от остатков вкладов физических лиц

время порядок формирования и использования фонда страхования вкладов физических лиц имел ряд недостатков, поэтому ввести в жизнь это решение так и не удалось. Зато. Постановлением от 4 апреля 1997 г бу уло предусмотрено создание коммерческими банками резервов средств по вкладам физических лиц через приобретение государственных ценных бумаг с их последующей передачей на хранение. НББУ.

Указом. Президента Украины"О мерах по защите прав физических лиц - вкладчиков коммерческих банков Украины"M * s 996 от 10 сентября 1998 было утверждено"Положение о порядке создания. Фонда гар рантування вкладов физических лиц, формирования и использования его средств"Согласно. Указу,. Кабинет. Министров Украины и. Национальный банк Украины совместным постановлением утвердили. Положение"О фонде гарантирования вкладов физических лиц"№ 70 от 21 января 1999 p, а позже - принято. Положение"О порядке возмещения. Фондом гарантирования вкладов физических лиц средств вкладчикам банков в случае их счет видации", утвержденное. Постановлением. Правления. НБУ № 8 от 11 января 2001 p, а также. Закон Украины"О. Фонде гарантирования вкладов физических лицquot;Про. Фонд гарантування вкладів фізичних осіб".

Системы депозитного страхования могут функционировать на базе государственной, частной, а также смешанной форм собственности (рис 101). Уставный капитал такой системы, основанной на смешанной форме собственности, фо ормуеться за счет взносов государства и коммерческих структур. По полноте охвата объектов страхования. СДС может быть полной или частичной. Полная система характеризуется тем, что с ее помощью обеспечения слышится защиту всех депозитов, находящихся на банковских счетаунках.

Системи депозитного страхування

Страхование депозитных вкладов по формам проведения разделяют на обязательное и добровольное

В системе депозитного страхования ставки платежей также могут быть различными: фиксированными и дифференцированными, в зависимости от показателей, характеризующих финансовое состояние банка, то есть ликвидности актив вел, объема уставного капитала, соотношение между собственными и привлеченными средствами тощ.

Создание системы депозитного страхования в Украине имеет целью смягчить социально-экономические последствия банкротства отдельных элементов банковской системы и обеспечить при этом защиту интересов вкл ладникив. Кроме этого, на основе распределения риска достигается разграничение сфер компетенции и ответственности субъектов этой же системы. Указом. Президента Украины"О мерах по защите прав физических лиц - вкладчиков коммерческих банков Украины"№ 996 от 10 сентября 1998 было утверждено. Положение о порядке создания. Фонда гарантирования вкладов физических лиц, формирования и использования его средства ей. Согласно упомянутого. Указа. Кабинет. Министров Украины и. Национальный банк Украины совместным постановлением утвердили. Положение"О фонде гарантирования вкладов физических лиц"№ 70 от 21 января 1999. П изнише было принято. Положение"О порядке возмещения. Фондом гарантирования вкладов физических лиц средств вкладчикам банков в случае их ликвидации", утвержденное. Постановлением. Правления. НБУ № 8 от 11 января 2001, я также. Закон Украины"О. Фонде гарантирования вкладов физических лиц"от 20 сентября 2001адів фізичних осіб" від 20 вересня 2001 р.