Учебники Онлайн


6 Актуарные расчетыи

61. Суть, особенности, задачи и классификация актуарных расчетовів

62. Состав и структура тарифной ставки. Расходы на ведение делаави

63. Показатели страховой статистикики

64. Страховой взнос. Виды страховых премиймій

65. Квалификационные требования к лицам, которые могут заниматься актуарными расчетамими

61 Суть, особенности, задачи и классификация актуарных расчетовів

. Актуарные расчеты - это система математических и статистических закономерностей, которая регламентирует взаимоотношения между страховщиком и страхователем. При актуарных расчетов определяют затраты, необходимые на страхование я определенного объекта, и себестоимость и стоимость услуги, которую предоставляет страховщик страхователю. С помощью актуарных расчетов определяют долю участия каждого страхователя в создании страхового фо. НДУ, т.е. определяют размеры тарифных ставимок.

Форма, в которой рассчитываются затраты на проведение определенного страхования, называют страховой (актуарной) калькуляцией.

Актуарная калькуляция помогает определять страховые платежи к договору страхования. Основными задачами актуарных расчетов являются 8::

- исследование и группировка рисков в пределах страховой совокупности, то есть соблюдение требования научной классификации рисков с целью создания гомогенной пидсукупности в рамках общей страховой совокупности те

- вычисление математической вероятности наступления страхового случая, определение частоты и степени тяжести последствий нанесения ущерба как в отдельных рисковых группах, так и в целом по страховой сукупнос сти

- математическое обоснование необходимых расходов на ведение дела страховщиком и прогнозирование тенденций их развития;

- математическое обоснование необходимых резервных фондов страховщика, предложение конкретных методов и источников их формирования.

Актуарные расчеты классифицируют по следующим признакам: отрасль страхования, время проведения, иерархическая равенство.

По признаку отрасли различают актуарные расчеты личного (личного) страхования, актуарные расчеты имущественного страхования и актуарные расчеты в сфере страхования ответственности.

По времени проведения - плановые и отчетные.

зависимости от иерархической равенства актуарные расчеты могут быть общими (для всей страны), зональными (для определенного региона) и страховщика (для отдельной страховой организации).

Класифікація актуарних розрахунків.

Рис 61. Классификация актуарных расчетовів.

62 Состав и структура тарифной ставки Расходы на ведение делаави

. Тарифная ставка - цена страхового риска и других расходов, адекватное денежное выражение обязательств страховщика по заключенному договору страхования.

Тарифная ставка, по которой заключают договор страхования, называется брутто-ставкой. Брутто-ставка состоит из двух частей: нетто-ставки и нагрузки. Собственно нетто-ставка выражает цену страхового ризы ику: пожара, наводнения, взрыва и т.д.. Нагрузка покрывает расходы страховщика по организации и проведению страхового дела, учитывающий отчисления в запасные фонды, содержит элементы прибыли. В основу построены вы нетто-ставки по любому виду страхования возложена вероятность наступления страхового событияодії.

вероятность события. А - обозначается. Р (А) - называется отношение количества положительных для него случаев. М к общему количеству всех ровно возможных случаев N. Поскольку вероятность события выражается правильной дробью, то есть тем, в котором числитель меньше знаменателя (Мзавжды меньше или равно N), понятно, что 0 ивнюе 1, то это - достоверная событиядія.

Следовательно, вероятность события находится в пределах от 0 до 1. Если она достигает своих крайних пределов, то страхование на случай наступления этого события проводиться не может. Страховые отношения заключают только тогда, ко оли заранее не известно, состоится в этом году то или иное событие или нет, то есть имеет место выпадамиок.

Проводя страхование, сумма страхового возмещения, выплачиваемая потерпевшим объектам, преимущественно, отличается от страховой суммы за ними.

Приведенная формула позволяет разграничить понятия"вероятность страхового события"и"вероятность ущерба"??Вероятностью ущерба называется произведение вероятности страхового события. Р. А) на коэффициент. КК.

Представим формулу для расчета нетто-ставки по 100 грн страховой суммы в развернутом виде:

В результате формула для расчета нетто-ставки по 100 грн страховой суммы приобретает вид:

где. В - общая сумма выплат страхового возмещения. С - общая страховая сумма застрахованных объектов. Отношение количества выплат - кв количеству заключенных договоров -. Кд определяет частоту страховым их событий, частоту страховых случаев. Отношение средней выплаты на один договор -. Св к средней страховой сумме на один договор -. Сс является аналогом коэффициента соотношения средней выплаты к среди неи страховой суммы на один договор страхования в формуле для расчета нетто-ставки по 100 грн страховой суммы. Убыточность страховой суммы рассчитывается как по видам страхования в целом, так и по отдельному мими страховыми рисками. По этим данным определяют размер нетто-ставки. После его расчета определяют размер совокупной тарифной ставки, или брутто-ставки. Для вычисления брутто-ставки к нетто-ставки добавляет нагрузкуаження.

Расходы на ведение дела обычно рассчитывают на 100 грн страховой суммы (аналогично нетто-ставки), другие нагрузки определяют в процентах к брутто-ставки. Размер совокупной брутто-ставки рассчитывается вуют по формуле:

Главный элемент нагрузки расходы на ведение дела. К ним относятся расходы, связанные с заключением и обслуживанием договора страхованияя.

В страховой практике различают расходы на ведение дела внутренней службой страховой организации и расходы на ведение дела внешней сеткой страховой организации. Выделяют также постоянные и зм минные расходы на ведение дел страховщиковм.

Переменные затраты на ведение дела относят на отдельное страхование (вид страхования, отдельный страховой полис). Постоянные затраты раскладывают на весь портфель заключенных договоров страхованияя.

Составляя страховые тарифы, надо учитывать тот факт, что страховыми взносами надо покрывать не только страховые суммы и возмещения, но и расходы на содержание страховой организации. Учитывая это, расходы на ведение дела можно классифицировать следующим образом: аквизиционная, инкассационные, ликвидационные, организационных, управленческихі.

аквизиционная расходы - производственные расходы страховой организации, связанные с привлечением новых страхователей и заключением новых договоров страхования при посредничестве страховых агентов.

инкассационно расходы - расходы, связанные с обслуживанием наличного оборота поступления страховых платежей. Это расходы на изготовление бланков квитанций о приеме страховых платежей и учетных регистров (сведений, справок и т.д.).

. Ликвидационные расходы - расходы по ликвидации ущерба, нанесенного страховым событием (заработная плата лиц, которые занимаются ликвидацией ущерба, судебные издержки, почтово-телеграфные расходы и расходы, связанные с выплатой страхо ового возмещения.

Организационные расходы связанные с образованием страхового общества их относят к активам страховщика, так как они являются инвестициямии.

Понятие"постоянные затраты на ведение дела"и"переменные расходы на ведение дела"применяют в актуарных расчетах по договорам страхования сроком действия более одного года.

Управленческие расходы делят на общие расходы управления и расходы управления имуществом.

Класифікація витрат на ведення справи страховиком.

Рис 62. Классификация затрат на ведение дела страховщикомком.