Учебники Онлайн


13 Страхование как экономическая категория

Страхование - это вид гражданско-правовых отношений относительно защиты имущественных интересов граждан и юридических лиц в случае наступления определенных событий (страховых случаев), определенных договором страхования или действующим им законодательством, за счет денежных фондов, которые формируются путем уплаты гражданами и юридическими лицами страховых платежей (страховых взносов, страховых премий.

Экономические отношения страхования являются сложными и многогранными. Экономическую категорию страхования характеризуют следующие признаки:

1. При страховании возникают денежные перераспределительные отношения, обусловленные наличием страхового риска как вероятности и возможности наступления страхового случая, способного нанести материальных и дру их убыткахв.

2. Для страхования характерны замкнутые перераспределительные отношения между его участниками, связанные с солидарной раскладкой суммы ущерба одного или нескольких субъектов на всех субъектов, вовлеченных в страх учетомя.

3. Для организации заперты распределения ущерба образуют денежный фонд целевого назначения, формируют за счет фиксированных взносов участников страхования. Поскольку средства фонда используются только между участниками его создания, размер страхового взноса отражает долю каждого из них в распределении ущерба. Учитывая это, чем шире круг участников страхования, тем меньше размер страхового взноса, т им доступнее и эффективнее страхованиюння.

4. Страхование предусматривает перераспределение ущерба как между территориальными единицами, так и во времени

5. Характерные чертой страхования является возвратность мобилизованных в страховой фонд платежей

. Экономическое содержание страхования выражается функциями:

1) формирование специализированного страхового фонда денежных средств;

2) возмещение ущерба и личное материальное обеспечение граждан;

3) предупреждение страхового случая и уменьшение размера убытков от стихийных бедствий и несчастных случаев

Первая функция заключается в формировании фонда денежных средств как платы за риски, которые берут на себя страховые компании. Этот фонд может формироваться как в принудительном порядке, так и в добровольном учитывая экономическое и социальное положение, с учетом интересов государства, которая регулирует развитие страхового дела в страні.

Запасы и резервные фонды обеспечивают стабильность страхования, гарантию выплат и возместить

Формированием специального страхового фонда решается проблема инвестиций временно свободных средств в банковские и другие коммерческие структуры, вложение средств в недвижимость, приобретение ценных бумаг то. ОЩ.

Функция возмещения ущерба гражданам и оказание им материальной помощи присуща именно экономической категории. Право на возмещение убытков имеют только те субъекты, физические и юридические лица, которые бе еруть участие в создании страхового фонда. Благодаря этой функции страхования обеспечивает реализацию этой экономической необходимости страховой защиты здоровья граждан, сохранения их имущества, общественную и производственную деятельность, а также определяет круг рисков, связанных с деятельностью юридических осиіб.

Специфической является функция предупреждения страхового случая, которая предусматривает широкий комплекс мер, в том числе финансирование мероприятий по недопущению или уменьшению последствий несчастных случаев и стихийных х бедствий. Экономическая суть этой функции поля-гаеутому, что, обладая страховыми фондами, компания объективно заинтересована в долгосрочном использовании этих средствв.

14 страховых фонд

Если в результате несчастного случая или стихийного бедствия уничтожены материальные ценности, возбуждено нормальный производственный процесс, то, вполне понятно, нужны экономические, в том числе и финансовые, мероприятия, я которые позволили бы восстановить разрушенные объекты, возместить причиненные убытки и создать условия для продолжения нормальной хозяйственной деятельности этого надо привлечь заранее созданные фонды мат ериальних и денежных средств в составе совокупного общественного продукта любого общества предусматривается определенная часть, которая служит резервом для возмещения возможных убытков, причиненных стихи йним бедствием или несчастным случаем. Такой специальный резерв называют страховым фондодом.

. Страховой фонд является экономической необходимостью и обязательным элементом общественного воспроизводства в любом обществе

Различают три основных формы создания страхового фонда: самостоятельная, централизованная и страховая

Самостоятельная форма предполагает, что каждый отдельно взятый хозяйствующий субъект накапливать необходимые материальные средства и финансовые ресурсы, которые могли бы покрыть возможный ущерб, не прерывая на долги е время процесс нормального функционирования.

Централизованная форма страхового фонда создается за счет государственных ресурсов, которые резервируются в централизованном порядке в натуральной и денежной формах. Натуральные резервы формируют из регулярно по обновляемых запасов готовой продукции, сырья, материалов, топлива, продовольствия и т.д.. Денежные резервы фондов создаются ежегодно при составлении государственного бюджета в отраслях народного хозяйства денежные резервы создаются в виде фондов для оказания финансовой помощи предприятиям и организациям отраслейузі.

Страховая форма создается за счет взносов многочисленных юридических и физических лиц, изъявивших желание застраховать свой возможный ущерб от любых непредвиденных обстоятельств. Средства этого фонда, сб. Бира. Специализированные организации - страховые общества, предназначенные для возмещения своим страхователям убытков, которые они понесли в результате стихийных бедствий, несчастных случаев или других непередб ачених обстоятельств, оговоренных в договоре страхованияя.

Форми страхового фонду

Рис 11. Формы страхового фонда

Страховой фонд, создаваемый в стране с помощью института страхования, является совокупностью отдельных локальных фондов, которые образуются каждой страховой компанией за счет сбора страховых платежей (взносов ей) с определенного круга лиц, а именно, со своих клиентов, страхователей данной страховой компании, и предназначены для возмещения убытков именно этому ограниченному кругу оси.